第一題、
龍台公司98年7月底收到銀行對帳單列示銀行存款餘額為$70.000，經查核與帳面銀行存款餘額不符，其原因有：
1.在途存款$25.000
2.公司開出支票$40.000 未對現，其中友飽腹之剽$15.000
3.銀行將台龍公司所開支票$23.000誤記為本公司所開
4.客戶償還或倩$20.000之票據，因存款不足遭退票，則龍台公司帳列原有存款餘額為？
第二題、
查核丁公司民國96年度財務報表時，發現下列資料：
華銀支票戶調整後餘額$30.000、零用金$6.000、台銀支票戶調整後餘額$40.000、庫存現金$10.000、償債基金中之現金$25.000、郵局活期儲蓄存款$20.000、員工借條$30.000、銀行本票$80.000、客戶存款不足退票$6.000、遠期支票（三個月後到其）$12.000、郵票$2.850、暫付員工差旅費$5.000，
請問在丁公司96年12月31日之資產負債表上，「現金及銀行存款」科目餘額應為?
第三題、
文英公司帳列「現金及約當現金」有$420.000，金知下列資料包含其中：
1.定期存款$150.000
2.零用金$5.500
3.償債基金現今$30.000
4.員工借支$12.000，則正確之「現金及約當現金」為?
第四題、 子翔公司4月份之未兌現支票為$1.500，5月份之部份資料如下：
公司帳 銀行帳
5月份存款紀錄 $50.000 $48.000
5月份支票紀錄 35.000 34.200
則5月份之未兌現支票金額為?
第五題、
子軒公司本月銀行對帳單$316.000，公司帳列銀行存款$299.380，經查發現下列事項：
1.存入客戶支票? 因存款不足遭退票
2.在途存款$14.000
3.未兌現支票$23.500
4.銀行誤將他公司所開支票$3.600，誤記為子軒公司所簽發
5.子軒公司購入商品所開支票$24.000，公司誤記$42.000，則子軒正確之銀行存款金額為?
第六題、 同上題，則所存入之客戶支票遭退票金額為?
第七題、 威寶公司採零用金制度，並設置零用金$5.000，本月份之付若干之費用，零用金之額度並無變動，今知補充零用金時曾作貸記銀行存款$3.200，現金短溢$5，則本月所支付之費用為?
第八題、 小派公司採零用金制度，設置零用金$4.000，金知本月由零用金支付水費$1.320郵票$58，報章雜誌$1.452，加班誤餐費$428，月底時盤點及補充零用金，並將零用金額度提高$1.000，今知補充時貸記銀行存款$4.260，試問盤點時零用金之實際剩餘金額為?
第九題、 銀行結單餘額$80.000，未兌現支票（內含保付支票$2.000），再途存款$4.000，銀行代收款$3.500公司未入帳，則正確之銀行存款金額為?
第十題 同上題，則，公司原帳載之銀行存款金額為?
計算過程寫的越詳細越好
