退休規劃並不難，首先要算出自己的退休金缺口，現在網路很方便，上網一查就有了。依所得替代率來計算，也就是退休後所得對退休前所得的比率，常被用來衡量退休給付的一種指標。例如，退休前的薪資為50000元，若以歐美國家所採用的所得替代率為70％，則退休後的退休金應為35000元。這個金額就是我們要規劃的目標，其所得來自三方面。
一、政府方面
在政府推動勞保年金制以後，這一塊佔了很大的比重，舉例來說，陳小姐是個上班族現在30歲，計劃60歲要退休，勞保年資共30年，若投保薪資為43900元，則勞保年金的計算每月可領20414元，所得替代率為40％。 計算方式為：投保薪資43900元 × 30年 × 1.55％＝20414元
二、企業方面按勞退新制規定雇主每月須提撥薪資的6％，勞退基金收益由政府保證最低依「二年期定期存款利率」，若以陳小姐的薪資30000元，每年薪資成長率2％，投資報酬率以保守的2％來試算，等到陳小姐60歲退休時，每月可領取6000元，所得替代率為12％。這個部份我會建議不要用太樂觀的報酬率，退休只有一次，如果用6％報酬率去試算，萬一勞退基金績效不好，到老才發覺退休金不夠，已經來不及了。
| 所得替代率 |
70% |
35000 |
| 政府 |
勞保年金 |
40% |
20414 |
| 企業 |
勞退基金 |
12% |
6000 |
| 個人 |
自行規劃 |
18% |
缺口 |
三、個人部份由上表可以很清楚的看出來退休金缺口是8586元，就是要自行規劃，這個部份只要每個月存下3、5千元，保守者用年金保險，積極的可以定期定額投資基金，退休規劃並沒有想像中的困難。
以上只是舉例，個人若計劃十年後、十五年後退休，可以上勞保局網站試算，愈早開始準備愈輕鬆，愈晚做缺口愈大，要投入的金額愈高。
定時定額投資損益計算
| 假設年報酬率 |
投資年數 |
每月3000元 |
每月5000元 |
| 8% |
10年 |
563,238 |
938,729 |
| 20年 |
1,779,225 |
2,965,375 |
| 30年 |
3,841,214 |
6,402,023 |
記得勞退新制剛上路時，大家都不覺得每月提撥6％有什麼效益，但勞保年金一推出，大家就開始精打細算要怎麼領比較划算，重點是投保薪資要高，勞保年資愈久領的愈多，所以有一份工作是非常的重要，老闆除了付你薪水，還要幫你付勞健保費，還要提撥6％勞退基金，在不景氣的當下，是最基本也是最重要的。
政大的周行一教授在「不理財也發財」書中提及，最穩健的投資方式是保住飯碗，只要有工作，收入就會源源不斷，福利及保險也隨之而來。所以不要本末倒置，為了投資理財每天煩惱股票基金，而怠忽了手上的工作，小心年底裁員的名單上榜。
另外千萬要記住，萬一離職或轉換工作有空檔時，要趕到加入職業工會讓勞保年資接續，否則勞保局會自動轉入國保就划不來了。
勞退基金試算 http://web.cla.gov.tw/trial/personal_account_frame.asp
勞保年金試算 http://www.annuity.com.tw/labor2/index.html?M_udn_newslink
From: http://tw.money.yahoo.com/special_article/adbf/d_a_081118_41_18cuy
